Talousarvion toteutumisennusteet 2026, kaupunkiympäristön toimiala

Päätös on ehdotuksen mukainen.

Vuoden 2026 talousarvion noudattamisohjeen mukaan talousarvion toteutumisennuste laaditaan vuonna 2026 kolme kertaa. Toimialojen on saatettava talousarvion toteutumisennuste myös lautakuntansa tietoon. Toteutumisennuste on laadittu talousarviokohdittain.

Talousarvion toteutumisennusteen vertailuperusta on lautakunnan vuodeksi 2026 hyväksymä toimintasuunnitelma ja tulosbudjetti.

Kaupunkiympäristön toimialan käyttötalous sisältää talousarviokohdat (suluissa mainittu kaupunginvaltuustoon nähden sitova erä):

• 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut (menot)
• 3 10 02 Tilat (toimintakate)
• 3 10 03 Asuntotuotanto (toimintakate)
• 3 10 08 Palvelut ja luvat (toimintakate)
• 3 10 09 Yleiset alueet (menot)
• 3 10 04 HSL- ja HSY-kuntayhtymien maksuosuudet (menot)
• 3 10 06 Tuki HKL-liikenneliikelaitos (menot)
• 3 10 07 Infrakorvaus HSL:ltä ja maksu Kaupunkiliikenne Oy:lle (toimintakate)

Johdon huomiot, yhteenveto ja johtamistoimenpiteet poikkeamien oikaisemiseksi

Tavoitteiden toteutuminen

• Maankäyttöön ja liikenteeseen liittyvien tavoitteiden ennustetaan toteutuvan.
• Palvelutilojen palvelupyyntöjen käsittelyaika on pysynyt korkealla tasolla.
• Kaupungin oman asuntotuotannon tavoite ei tule toteutumaan: rakentamiskelpoisia valtion tukeman asuntorakentamisen keskuksen (Varken) tuotantoon sopivia tontteja ei ole riittävästi tavoitteeseen nähden ja Varken lainavaltuuksia on rajallisesti, viimeisen asumisoikeusasuntokohteen rakentaminen on käynnistetty ja uusia ei voida aloittaa rahoitusvaltuuksien puuttuessa, vuonna 2026 ei ala uusien hitas-kohteiden rakentamisvaihetta ja uutta välimuodon mallia vasta kehitetään. Kaupungin toteuttamaa omistusasuntokohdetta valmistellaan kaupunkiuudistusalueelle ja kahden hitas-kohteen rakentamisen on suunniteltu käynnistyvän 2027.
• Asunnottomien määrä on kasvanut.
• Työllistämistavoitteen ennustetaan toteutuvan. Työllistämisehdon käyttöä on aloitettu lisäämään hankintoihin jonkin verran ja toimialatasoisesti kevään aikana on ollut tarkoitus tunnistaa ne hankinnat, mihin ehto kannattaa liittää ja myös ne, mihin sitä ei kannata liittää.
• Kaupungin aloittama hanke, jossa kaupunki ja yritykset työllistävät nuoria heidän omien naapurustojensa infrarakentamiseen ja palvelujen tuottamiseen (RAMMAUS-hanke) osalta on selvitetty taustalla sen laajentamismahdollisuutta myös tilapuolen hankintoihin, selvitys on vielä kesken.
• Luonnonsuojelualueiden tavoiteltu määrä ei tule täyttymään.
• Hakijakokemuskyselyssä erinomainen tulos maaliskuussa, tässä esihenkilöillä iso rooli.

Talouden näkymät

• Talouden ennusteeseen tuo epävarmuutta yleisen korkotason mahdolliset muutokset epävakaan maailman poliittisen tilan takia sekä SAP-hankkeen takia eräiden erien kirjaamisviiveet.
• Toimialan toimintatuottojen osalta erityisesti tonttitulojen ja kiinteistö- ja maakauppojen ennustettavuus on haastavaa. Kohteet ja sopimukset ovat arvoltaan suuria ja yksittäiselläkin kaupanteon toteutumisella tai ajoittumisella on huomattavaa vaikutusta tuottoennusteeseen. Kiinteistömarkkinoiden alavireisyys jatkuu edelleen.
• Tuottojen ennustetaan jäävän budjetoidusta 14,8 miljoonaa euroa. Pääosa alituksesta tulee asuntopalvelujen vuokratuottojen ja katutyömaksujen vähenemisestä sekä HSL:n infrakorvauksen pienemisestä.
• Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan kokonaisuudessaan tulosbudjetin mukaisina, joskin talousarviokohdittain menoennusteissa on vaihtelua. Suurin yksittäinen poikkeama on kahdesta kiinteistökaupasta kirjattava yhteensä 6,2 miljoonan euron myyntitappio.
• Käyttötalouden talousarviokohdista viiden ei ennusteta saavuttavan asetettua sitovaa tavoitetta.
• Investointien ennustetaan toteutuvan 848 miljoonan euron suuruisina, joka on 2,7 miljoonaa euroa budjetoitua enemmän. Projektialueiden hankkeiden laajuudet ovat kasvaneet merkittävästi.

Käyttötalous

3 Kaupunkiympäristön toimiala

3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut

Tulojen (toimintatuotot ja valmistus omaan käyttöön ) arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisesti, eli tulojen ennuste on 460,1 miljoonaa euroa. Tuloennusteeseen sisältyy kuitenkin merkittävää epävarmuutta. Maankäyttökorvausten tuloutuksia aikaistui vuodelle 2025 mikä vaikuttaa vuoden 2026 ennusteeseen. Myös luovutusvoittojen tavoitteen toteutuminen on epävarmaa ja riippuu maan myyntivoittojen osalta erityisesti Tennispalatsin maanvuokrasopimuksen mukaisesta osto-oikeuskaupasta. Rakennusten myyntivoittojen ennusteeseen liittyy epävarmuutta, joka tulee tarkentumaan suunniteltujen yli 30 myyntikohteen myyntitoimenpiteiden edettyä.

Ensimmäisessä ennusteessa sitovat toimintamenot näyttäisivät ylittävän tulosbudjetin noin 6,2 miljoonalla eurolla. Syynä on rakennusten ennakoidut myyntitappiot.

*)Talousarviokohta sisältää seuraavat kaupunkiympäristön bruttobudjetoidut toiminnot: Maankäyttö ja kaupunkirakenne -palvelukokonaisuus, toimialan yhteiset palvelut ja toimialan esikunta.

3 10 02 Tilat

Tulojen ennustetaan toteutuvan 0,1 miljoonaa euroa budjetoitua alhaisempina. Alitus johtuu käyttäjäpalvelutuottojen tarkentumisesta hieman budjetoitua alemmalle tasolle. Valmistus omaan käyttöön -erän ennustamiseen liittyy alkuvuonna epävarmuutta, sillä SAP-uudistuksen vuoksi toteumatiedot ovat käytettävissä vasta huhtikuusta alkaen.

Menojen ennustetaan alittavan budjetin 1,6 miljoonalla eurolla. Alitukseen vaikuttavat erityisesti vuokra- ja vastikekustannukset, joista ennustetaan syntyvän yhteensä 5,2 miljoonan euron säästö. Säästöjä selittävät budjetoitua alhaisemmat indeksikorotukset sekä vastikkeiden hintatason lasku useissa osakekohteissa. Myös maanvuokrakustannusten arvioidaan toteutuvan hieman budjetoitua alempina kiinteistökehityskohteisiin liittyvän linjauksen vuoksi.

Vuokra- ja vastikekustannusten säästöt kompensoivat osaltaan esiselvityshankkeista aiheutuvaa 3,6 miljoonan euron ylitystä. Aiemmin investointeina käsiteltyjen esiselvitysten kustannukset ovat tarkentuneet arvioitua suuremmiksi, eikä niihin ole osoitettu erillistä määrärahaa, minkä vuoksi ylitystä ei ole voitu huomioida tulosbudjetissa täysimääräisesti. Ylläpitokustannusten ennustetaan toteutuvan budjetin mukaisesti.

Toimintakatteen ennustetaan toteutuvan noin 1,5 miljoonaa euroa budjetoitua parempana.

3 10 03 Asuntotuotanto

Tulojen ennustetaan toteutuvan 2,1 miljoonaa euroa tulosbudjettia pienempinä. Alitus johtuu tuloutusnäkymien tarkentumisesta alaspäin hankkeiden aikataulujen täsmennyttyä. Valtion tukeman asuntorakentamisen keskus (Varke) on ilmoittanut, että loppuhintakäsittelyt kestävät ennakoitua pidempään vaikuttaen rakennuttamispalkkioiden tulouttamiseen.

Menojen ennustetaan alittavan tulosbudjetin 2,8 miljoonalla eurolla. Alitus johtuu erityisesti lisä- ja muutostöiden sekä korkokustannusten budjetoitua pienemmästä toteumasta. Hitas-hankkeiden määrän väheneminen on pienentänyt lisä- ja muutostöiden volyymia. Olemassa olevien lainojen korkokustannuksia ovat puolestaan alentaneet markkinakorkojen odotettua maltillisempi kehitys sekä toteutetut toimenpiteet korkokustannusten hallitsemiseksi. Korkojen kehityksen arvioon liittyy kuitenkin epävarmuutta muun muassa geopoliittisesta tilanteesta johtuen.

Vastikekustannusten ennustetaan ylittävän budjetin hieman. Ylitys johtuu asuntokaupan hitaudesta ja haastavasta markkinatilanteesta, jotka ovat lisänneet myymättömien asuntojen määrää. Myös HASO-kohteiden myynnin hidastuminen kasvattaa kustannuksia kaupungin vastatessa uusien, vielä myymättömien asuntojen vastikkeista.

Toimintakatteen ennustetaan toteutuvan 0,7 miljoonaa euroa tulosbudjettia parempana. Tulojen alitus heikentää toimintakatetta, mutta menojen alittuminen kompensoi vaikutuksen ja parantaa kokonaisuutta ennakoitua paremmaksi.

3 10 08 Palvelut ja luvat

Toimintakatteen arvioidaan toteutuvan 4,1 miljoonaa euroa alle tulosbudjetin, johtuen Kaupunkitilan lupa- ja asiakaspalvelujen budjetoitua alemmasta tulokertymästä.

Tulojen ennustetaan toteutuvan 9,6 miljoonaa euroa tulosbudjettia pienempinä toteuman ollessa 27,9 miljoonaa euroa. Asumisen palvelujen sekä vuokratuotot että -kulut ovat tulosbudjettiin verrattuna maltillisempia. Muutos johtuu siitä, että on luovuttu tyhjänä olevista asunnoista, joka nykyisessä subventiomallissa vaikuttaa sekä pienentyvinä tuottoina (4,4 miljoonaa euroa) että kuluina. Kaupunkitilan lupa- ja asiakaspalvelun viranomaismaksujen taksoja nostettiin vuosina 2025-2026. Vuoden 2025 korotus ei lisännyt maksutuottoja, koska yritykset sopeuttivat toimintaansa pienentämällä työalueita ja lyhentämällä työmaiden kestoa. Muutos vähensi työmaiden haittoja, mutta ei kasvattanut tulokertymää, tämän johdosta tulojen arvioidaan toteutuvan 5,2 miljoonaa euroa budjetoitua pienempinä. Muiden palvelujen osalta tulojen arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisina

Asumisen palvelujen toimintakulut laskevat 5,4 miljoonaa euroa tyhjänä olevien asuntojen luopumisen seurauksena. Muiden palvelujen osalta menojen arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisesti.

3 10 09 Yleiset alueet

Toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan budjetin mukaisena. Kokonaisvastuuhoidon taksoja tarkistettiin vuodelle 2025 ja ne ovat sellaisenaan edelleen voimassa. Valmistus omaan käyttöön -erän ennustamiseen liittyy alkuvuodesta epävarmuutta, sillä SAP-uudistuksen vuoksi toteumatiedot ovat raportoitavissa vasta huhtikuusta alkaen.

Toimintakulujen arvioidaan toteutuvan budjetin mukaisina. Kaupunkitekniikan puolella on sähkön hinnassa nousupaineita, mutta sen ei silti arvioida nostavan toteutuneita kuluja yli budjetoidun. Omaisuudenhallinnan osalta säästöä voi syntyä kierrätyskenttien toiminnasta, toisaalta ympäristötekniset tarkkailut sekä ohjeistukset vienevät arvioitua enemmän määrärahoja. Rakennuttamistoiminnan kulujen arvioidaan myös toteutuvan budjetin mukaisina.

Vuoden 2026 talvikunnossapidon kulut ovat toistaiseksi toteutuneet arvioitua pienempinä mm. vähentyneen liukkaudentorjunnan tarpeen sekä normaalitalveen nähden pienemmän lumikuormamäärän vuoksi. Ennusteessa on kuitenkin varauduttava mahdolliseen lumentuloon loppuvuoden puolella. Talvihoidon kulujen jäädessä budjetista on palvelussa varauduttu tekemään enemmän mm. katujen uudelleenpäällystystöitä.

3 10 04 HSL- ja HSY-kuntayhtymien maksuosuudet

HSL-kuntayhtymän maksuosuuksien ennustetaan ylittävän tulosbudjetin 2,1 miljoonalla eurolla kuntaosuuksien laskennan korjaamisen seurauksena, ennuste on 320,4 miljoonaa euroa.

HSY-kuntayhtymän maksuosuuksien toteumaksi ennustetaan 2,1 miljoonaa euroa mikä alittaa tulosbudjetin 0,2 miljoonalla eurolla

3 10 06 Tuki liikenneliikelaitokselle

Tuki Liikenneliikelaitokselle ennustetaan ylittävän tulosbudjetin 1,6 miljoonalla eurolla. Ennuste on 19,3 miljoonaa euroa. Ylitys johtuu Länsimetron vastikkeista ja yleisen korkotason muutoksesta.

3 10 07 Infrakorvaus HSL:ltä ja maksu Kaupunkiliikenne Oy:lle

Tulosbudjetissa asetettu sitova toimintakate -15 miljoonaa euroa toteutuu 3,0 miljoonaa euroa heikompana, ennuste on -18 miljoonaa euroa. Syynä on juna-asemien infrakorot (0,9 miljoonaa euroa ja raitiotieratojen pohjatietojen talousarviovaiheen infralaskennan puutteet 1,9 miljoonaa euroa).

Kaupunkiympäristön toimialan euromääräinen ennuste talousarviokohdittain on esitetty liitteessä 1.

Investoinnit

Investoinnit, tulot

Kiinteän omaisuuden myyntien arvioidaan toteutuvan tulosbudjetin mukaisesti. Kiinteää omaisuutta ennustetaan myytävän 50,0 miljoonalla eurolla, josta kiinteän omaisuuden myyntiin kirjataan tasearvon mukaiset 2,5 miljoonaa euroa. Erotuksena syntyvät arvioidut myyntivoitot 47,5 miljoonaa euroa kirjataan tuloksi talousarviokohtaan 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut.

Rakennuksien ja osakehuoneistojen myyntitulojen ennustetaan olevan yhteensä 11,0 miljoona euroa (TB 10,0 miljoona euroa). Myynneistä kohdistuu muuhun pääomatalouden talousarviokohtaan 8 07 51 tasearvon mukaiset 12,2 miljoonaa euroa (rakennukset 11,2 miljoonaa euroa, osakkeet 1,0 miljoona euroa) (TB 14,0 miljoona euroa).

Ennustettujen myyntivoittojen määrä on 5,0 miljoonaa euroa (TB 5,0 miljoona euroa) ja myyntitappioiden 6,2 miljoonaa euroa (TB 9,0 miljoona euroa). Myyntivoitot ja tappiot kohdistuvat talousarviokohtaan 3 10 01 Kaupunkirakenne ja toimialan yhteiset palvelut

Investoinnit, menot

Investointimenoihin on käytössä yhteensä 845,6 miljoonaa euroa. Ennuste on 848,3 miljoonaa euroa.

Kaupunkiympäristön toimialan investointiennusteen yhteenvetotaulukko on liitteessä 2.

Sitovat toiminnan tavoitteet

Toimialan kolmesta sitovasta tavoitteesta kaikki ovat kaupunkiyhteisiä ja kaikkien ennustetaan toteutuvan.

Sitovat tavoitteet mittareineen, lähtö-, tavoite- ja ennustearvoineen ovat:

• Kaupungin vetovoimaisuus työnantajana lisääntyy:
  • Kaupunkiympäristön toimialan työntekijöiden työnantajan suositteluindeksi kasvaa 85)
    • lähtöarvo: 87 %, tavoitearvo: 88 %, ennuste: 88 %
  • Kaupunkiympäristön toimialan työntekijöiden kokemus johtamisesta ja työelämän laadusta paranee (%) (QWL)
    • lähtöarvo: 66 %, tavoitearvo: 67 %, ennuste: 67 %
• Naapurustojen yhteisöllisyys ja viihtyisyys lisääntyvät:
  • Alle 3 työpäivässä vastattujen yleisten alueiden vikailmoitusten osuus kasvaa (%)
    • lähtöarvo: 46,08 %, tavoitearvo: > 46,08 %, ennuste: > 46,08 %
  • Alle 3 työpäivässä vastattujen kaupungin palvelurakennusten huoltopyyntöjen osuus kasvaa 8%)
    • lähtöarvo: 86,72 %, tavoitearvo: > 86,72 %, ennuste: > 86,72 %
  • Myydään tai puretaan asukkaiden viihtyisyyden ja turvallisuuden tunnetta heikentäviä tarpeettomia tiloja (kpl):
    • lähtöarvo: 0 kpl, tavoitearvo: > 0, ennuste: 55 kpl
• Asiakkaiden tyytyväisyys palveluihimme kasvaa:
  • Kaupunkiympäristön toimialan NPS-suositteluindeksin arvo kasvaa
    • lähtöarvo: ei lähtöarvoa (NPS ei käytössä vuonna 2025), tavoitearvo: suurempi kuin vuonna 2025, ennuste: 40

Sitovien tavoitteiden mittarit, mittarien tavoitearvot, ennustearvot ja ennusteen perustelutekstit on esitetty liitteessä 3.

Muut toiminnan tavoitteet

Toimialan kymmenestä toiminnan tavoitteesta seitsemän on toimialan omia tavoitteita ja kolme kaupunkiyhteisiä. Tavoitteista neljän ennustetaan toteutuvan, neljän tavoitteen osalta toteumaa ei vielä voida ennustaa ja kahden tavoitteen osalta ennustetaan että tavoitteet eivät toteudu

Seuraavien neljän tavoitteen ennustetaan toteutuvan:

1. Tuottavuutemme paranee (kaupunkiyhteinen tavoite)
2. Erot nuorten toimintakyvyssä ja tulevaisuudennäkymissä eri väestöryhmien välillä vähenevät (kaupunkiyhteinen tavoite)
3. Asukkaiden tyytyväisyys asuinalueeseensa kasvaa kaupunkiuudistusalueilla (kaupunkiyhteinen tavoite)
4. Edistämme kaupunkilaisten työkykyä ja työllistymistä kaikissa elämänvaiheissa (kaupunkiyhteinen tavoite)

Seuraavien kolmen tavoitteen osalta toteumaa ei tässä vaiheessa vuotta vielä pystytä ennustamaan:

1. Kävelyn, pyöräilyn ja joukkoliikenteen osuus kasvaa ja liikenneturvallisuus paranee
2. Kaupunkivihreän määrä kasvaa merkittävästi ja kaupungin kyky sopeutua ilmastonmuutokseen paranee
3. Kaupunkitilaa avataan aiempaa laajemmin asukkaille sekä elinvoimaa ja kulttuuria tuottaville toimijoille

Seuraavien kolmen tavoitteen osalta tässä vaiheessa ennustetaan että ne eivät toteudu:

1. Moninaistuvan väestön erilaisiin asumisen tarpeisiin vastataan sosiaalisesti kestävällä tavalla
2. Kasvihuonekaasupäästöt vähenevät ja kaupunki toimii edelläkävijänä rakentamisen kiertotalouden vauhdittamisessa
3. Kaupungin kasvu on laadukasta, kaunista ja luontoa kunnioittavaa

Muiden toiminnan tavoitteiden mittarit, mittarien tavoitearvot, ennustearvot ja ennusteen perustelutekstit on esitetty liitteessä 4.

This decision was published on 12.05.2026

MUUTOKSENHAKUKIELTO

Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa.

Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 136 §